Порядок передачи Дохода прописан в фондовой части Правил клиринга в Подразделе V-VII. ПОРЯДОК ПЕРЕДАЧИ ДОХОДА.

Название статьи: Порядок передачи Доходов по сделкам РЕПО и сделкам купли-продажи ценных бумаг, заключенных с Клиринговым центром

Документ размещен на сайте НКЦ в разделе Главная - клиринг - Документы - Правила клиринга - Часть II. Правила клиринга на фондовом рынке, рынке депозитов и рынке кредитов.

Прямая ссылка на документ

Обязательства по передачи Дохода возникают у НКЦ, по следующим сделкам с ЦК:

- по сделке РЕПО (за исключением РЕПо с открытой датой, но включая сделку РЕПО Клирингового центра), с ценными бумагами, по которой принято решение о выплате Дохода и список лиц, имеющих право на его получение, определяется в период с даты первой части сделки РЕПО включительно по дату второй части сделки РЕПО (не включая эту дату)

- по сделке РЕПО с открытой датой с ценными бумагами, по которой принято решение о выплате Дохода и список лиц, имеющих право на его получение, определяется в период с даты первой части сделки РЕПО включительно по максимально возможную дату исполнения второй части.

- по второй сделке купли-продажи ценных бумаг, заключенной НКЦ с Недобросовестным или Добросовестным участником клиринга, о которой принято решение о выплате Дохода и список лиц, имеющих право на его получение, определяется в период с даты исполнения обязательств по передаче ценных бумаг по первой сделке купли-продажи ценных бумаг (включая эту дату) и до даты исполнения обязательств по передаче ценных бумаг по второй сделке купли-продажи ценных бумаг (не включая эту дату);

- по сделке купли-продажи облигаций с кодом расчетов Yn, Nn, дата исполнения обязательств по которой приходится на период с даты определения списка лиц, имеющих право на получение дохода, до даты окончания купонного периода и/или амортизации (по тому же купонному периоду), включая эту дату в случае, если дата окончания купона не совпадает с датой начала следующего купонного периода, либо не включая эту дату в случае, если дата окончания купона совпадает с датой начала следующего купонного периода (для облигаций, входящих в список, определенный решением Биржи)

В остальных случая Участник передает Доход самостоятельно.

По сделкам, на рынках Группы "Московская Биржа" Участниками клиринга - резидентами, НКЦ не является налоговым агентом. При этом по некоторым сделкам НКЦ, в соответствии с Частью II

Правил клиринга на фондовом рынке передает Доход (в Правилах перечислены виды сделок, условия их заключаения, а также порядок передачи Дохода по ним).

По сделкам, на рынках Группы "Московская Биржа" Участниками клиринга - нерезидентами, не осуществляющими свою деятельность, связанную с взаимоотношениями с НКЦ, через постоянное представительство, расположенное на территории Российской Федерации, НКЦ является налоговым агентом, по определенным доходам, выплачиваемым НКЦ при выполнении функций центрального контрагента.

НКЦ взимает следующие виды комиссионных вознаграждений:

- за оказание услуг в пользу Клирингового центра, включая комиссию за учет обеспечения

- за организацию торгов/биржевой сбор в пользу Биржи

- абонентскую плату в пользу Биржи - вознаграждения в пользу Технического центра

- за открытие и ведение клиринговых регистров 3-го уровня

- иные виды комиссий, предусмотренные Общей частью Правил клиринга

Размер комиссий НКЦ указан в Тарифах НКЦ. Размеры комиссий Биржи указаны в соответствующих тарифных сборниках Биржи.

Суммы списанных комиссионных вознаграждений указываются в Отчетах о движении денежных средств (CCX99 в разрезе рынков).

Суммы начисленных комиссий отражаются в Отчетах о комиссионных вознаграждениях по рынкам (EQM15, CCX10, tranfee)

При заключении сделок до 19:00 оборотная комиссия (клиринговая и за организацию торгов) блокируется на счёте Т0 или в Едином лимите. По таким сделкам оборотная комиссия списывается в дату заключения сделки после 19:00 или после 18:00 при раннем выходе из торгов.

Комиссия по за сделки заключенные после 19:00 списывается также в дату заключения сделки после окончания торгов. Комиссия списывается безакцептно, и в случае недостаточности Единого лимита под списание, сделает входящий остаток Участник на следующий день отрицательным.

Если сделка заключается после со счета Т0, важно иметь средства для списания комиссии при выставлении заявки с такого счета, в противном случае выставить заявку не получится.

Актуальный перечень и сроки предоставления документации указаны в Порядке предоставления информации и отчетности